馬蔚華：完善中國銀行業呆賬核銷問責制度

2010年03月03日 21:44
來源：鳳凰網財經作者：馬蔚華

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關于完善中國銀行業呆賬核銷問責制度的提案

全國政協委員招商銀行行長馬蔚華

近年來，各商業銀行根據財政部的規定，陸續建立起不良資產問責制度。但在問責工作的實踐當中，尤其是呆賬核銷的問責中，對于已離職的責任人，經常出現不配合問責調查工作以及責任認定后處罰措施無法實施等問題。為此，本委員建議由銀監會等監管部門牽頭，建立跨銀行的“中國銀行業呆賬核銷問責制度”，對已離職，特別是離職后又在他行任職的責任人，在責任調查、責任認定以及責任追究方面建立相應的機制，使不良資產的問責制度真正起到懲前毖后的作用。

一、背景及問題

近年來，各商業銀行根據內外部形勢變化，著力強化不良貸款問責工作，建立和完善了不良資產問責制度，明確規定了問責的程序、責任追究的范圍、具體的責任行為、責任界定的依據、責任處罰標準和措施等，并由專門的問責機構對授信業務的調查、審查、審批、實施及授信后管理處置、授信檔案管理等環節存在的失職、瀆職等違規違法行為開展了一系列問責工作，起到良好的警示作用，對化解信貸風險，提高資產質量具有積極的意義。

在商業銀行問責工作的開展過程中，對離職人員，特別是離職后又在他行任職的人員的責任調查、責任認定和責任追究缺乏相應的政策和制度支持，給商業銀行的呆賬核銷問責工作帶來較大困難。

不良資產從發放到最終形成需要經過一定的周期，尤其是相當一部分呆賬發放年代久遠，相關人員已離職，在問責調查環節往往因為無法聯系到當事人或當事人不配合，難以通過面談或其他有效方式調查了解貸款發放管理方面的信息。加上有的信貸檔案缺失，相關的證據材料無法收集齊全，對貸款的事實不能做到完全清晰的認定，導致責任難以界定。

即便是商業銀行在對責任人進行了責任認定并形成處理意見后，對于已離職人員，處罰措施實際是無法執行的。這就導致相當一部分具有違法違規行為的責任人，不僅未對其違法違規行為承擔責任、接受處罰，而且還能繼續在銀行業從業，甚至擔任其他銀行高管。致使呆賬核銷問責制度的威懾作用大打折扣。

二、建議

上述問責工作存在的問題僅依靠商業銀行自身的力量是難以解決的，需要由銀監會等相關監管部門牽頭，制定跨銀行的“中國銀行業呆賬核銷問責制度”，建議該等制度至少包含以下主要內容：

1、建立違規責任人黑名單。各商業銀行定期上報責任認定和處理情況，并共享黑名單信息。對于黑名單內人員在他行錄用和任職時在一定期限內須受到限制，對違規情節嚴重的，應當設定行業禁入期。

2、對責任人實行“無期限責任制”。要求責任人即使已經離職也必須無條件配合原單位的問責調查工作，對于拒不配合的責任人應制定行業內通行的處罰措施，由監管部門直接將處罰通知發至其所在機構，要求該機構進行處罰并將處罰結果報送監管部門。

3、對于跨機構的責任人處罰應制定基本的處罰辦法，以便于責任人原單位處罰決定的出具和落實。

4、對于經過調查，確實存在違法違規行為的已離職責任人，應按照追溯程序承擔其歷史責任，相關認定意見和處罰措施經監管部門審核后由責任人現工作單位負責實施，并要求其現工作單位將處理結果向監管部門報告。