證監(jiān)會(huì)欲再立新規(guī) 37個(gè)核查項(xiàng)目保薦代表人需逐一簽字畫押

2010年12月21日 04:49
來源：每日經(jīng)濟(jì)新聞

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每經(jīng)記者 曾子建

日前，《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者從某券商投行人士獲悉，證監(jiān)會(huì)于12月10日發(fā)布 《關(guān)于保薦代表人盡職調(diào)查情況問核程序的審核指引》征求意見的通知。

根據(jù)要求，今后，對(duì)于每一個(gè)IPO項(xiàng)目，保薦代表人都需要逐一針對(duì)發(fā)行人的37個(gè)核查項(xiàng)目“簽字畫押”。上述人士表示，證監(jiān)會(huì)作出如此嚴(yán)格要求，就是希望杜絕目前投行圈所存在的不進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，只憑發(fā)行人提供材料做項(xiàng)目的不正之風(fēng)。

37項(xiàng)核查事項(xiàng)督促保薦人

據(jù)了解，證監(jiān)會(huì)此次《關(guān)于保薦代表人盡職調(diào)查情況問核程序的審核指引(征求意見稿)》(下稱“審核指引()》于12月10日發(fā)布，要求各保薦機(jī)構(gòu)于12月26日前作出反饋。按照該審核指引，證監(jiān)會(huì)要求保薦機(jī)構(gòu)在IPO項(xiàng)目完成后，由該項(xiàng)目的簽字保薦代表人填寫一份《關(guān)于保薦代表人重要事項(xiàng)盡職調(diào)查情況問核表》(下稱“問核表》)》并提醒其未盡到勤勉盡責(zé)的法律后果。兩名簽字保薦代表人填寫《問核表》后，應(yīng)當(dāng)面謄寫該表所附承諾事項(xiàng)，并簽字確認(rèn)。

記者從《問核表》上發(fā)現(xiàn)，保薦代表人盡職調(diào)查需重點(diǎn)核查事項(xiàng)多達(dá)37項(xiàng)。其中，包括“發(fā)行人行業(yè)排名和行業(yè)數(shù)據(jù)是否符合權(quán)威性客觀性和公正性要求”、“是否走訪重要客戶、主要新增客戶、銷售金額變化較大客戶等，并核查發(fā)行人對(duì)客戶銷售金額、銷售量的真實(shí)性”、“是否核查主要產(chǎn)品銷售價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格對(duì)比情況”、“是否全面核查發(fā)行人與主要供應(yīng)商、經(jīng)銷商的關(guān)聯(lián)關(guān)系”等等。

今后該項(xiàng)目在核查中出了問題，相關(guān)保薦代表人將因此承擔(dān)責(zé)任。

嚴(yán)格要求實(shí)地走訪

值得注意的是，上述37個(gè)核查項(xiàng)目中，就有21個(gè)項(xiàng)目要求保薦代表人要實(shí)地走訪，或者與相關(guān)當(dāng)事人當(dāng)面訪談。

上海某券商保薦代表人告訴《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者，以前保薦人不到現(xiàn)場(chǎng)的情況不多，但由于近年來新股發(fā)行項(xiàng)目眾多，很多券商投行由于人手有限，因此不少項(xiàng)目的保薦代表人都無法做到實(shí)地走訪，而僅僅是坐在辦公室做項(xiàng)目。實(shí)地的工作，則由其他工作人員完成。

該人士表示，雖然不到現(xiàn)場(chǎng)的做法并非所有保薦代表人都是這樣，但這種現(xiàn)象的確大量出現(xiàn)，否則證監(jiān)會(huì)不會(huì)出臺(tái)這樣的措施。

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