深交所強化中小板保薦工作監(jiān)管 規(guī)范定期現(xiàn)場檢查報告內容與格式
深交所31日發(fā)布了二次修訂后的《中小企業(yè)板保薦工作指引》。為進一步規(guī)范保薦機構和保薦代表人的現(xiàn)場檢查行為,提高現(xiàn)場檢查的效果,該指引明確提出了定期現(xiàn)場檢查報告的內容與格式要求。此外,該指引還對保薦機構和保薦代表人發(fā)表獨立意見、提交年度保薦工作報告等方面提出了更為細化的要求和標準。
深交所負責人指出,該所于2004年8月首次發(fā)布了《中小企業(yè)板保薦工作指引》,并于2008年12月進行了第一次修訂。從近兩年的保薦工作實踐來看,中小板保薦業(yè)務仍存在一些問題,如保薦機構和保薦代表人現(xiàn)場檢查工作不夠充分,發(fā)表獨立意見不夠審慎,對關注與報告事項不夠重視等。
此次修訂內容主要包括四個方面:首先,明確提出了定期現(xiàn)場檢查報告的內容與格式要求。本次修訂對《定期現(xiàn)場檢查報告的的內容與格式進行了明確規(guī)定,引導保薦機構和保薦代表人對實踐中容易出現(xiàn)的問題或應重點關注的事項予以定期檢查,盡量避免惡性違規(guī)事件的發(fā)生。
其次,進一步強調保薦機構應切實履行“關注與報告”職責。本次修訂中一方面調整了“關注與報告”事項的具體內容,另一方面增加了“保薦機構和保薦代表人應當采取合理、必要的措施,確保其已充分關注并了解上市公司上述事項”的規(guī)定。
再次,進一步規(guī)范保薦機構發(fā)表獨立意見的情形。本次修訂中,一方面要求保薦機構發(fā)表獨立意見時應明確說明發(fā)表意見的具體依據(jù),所采取的核查方法和措施、核查的文件和資料等;另一方面,強調保薦機構發(fā)表獨立意見時,應當對相關事項進行審慎核查,獲取充分、恰當?shù)暮瞬橐罁?jù),做出獨立、客觀的判斷。
此外,本次修訂中調整了年度保薦工作報告的部分內容。為更完整地反映上市公司年度保薦工作情況,將年度保薦工作報告報送時間調整至“上市公司披露年度報告之日起的十個工作日內”。為提高監(jiān)管效率,在強化和規(guī)范現(xiàn)場檢查報告的前提下,取消了半年度保薦工作報告的報送要求。
深交所相關負責人表示,深交所將根據(jù)該指引的要求并結合年度保薦工作評價情況,進一步加強對中小板保薦機構和保薦代表人相關工作的監(jiān)管,切實發(fā)揮保薦機構和保薦代表人的督導作用,使之成為中小板持續(xù)健康發(fā)展的有力保障。
![]()
相關專題:聚焦新股破發(fā)潮背后的保薦黑手
免責聲明:本文僅代表作者個人觀點,與鳳凰網(wǎng)無關。其原創(chuàng)性以及文中陳述文字和內容未經(jīng)本站證實,對本文以及其中全部或者部分內容、文字的真實性、完整性、及時性本站不作任何保證或承諾,請讀者僅作參考,并請自行核實相關內容。
湖北一男子持刀拒捕捅傷多人被擊斃
04/21 07:02
04/21 07:02
04/21 07:02
04/21 06:49
04/21 11:28
頻道推薦
商訊
48小時點擊排行
-
2052232
1杭州某樓盤一夜每平大降數(shù)千元 老業(yè)主 -
992987
2杭州某樓盤一夜每平大降數(shù)千元 老業(yè)主 -
809366
3期《中國經(jīng)營報》[ -
404290
4外媒關注劉漢涉黑案:由中共高層下令展 -
287058
5山東青島住戶不滿強拆掛橫幅抗議 -
284796
6實拍“史上最爽職業(yè)”的一天(圖) -
175136
7媒體稱冀文林將石油等系統(tǒng)串成網(wǎng) 最后 -
156453
8養(yǎng)老保險制度如何“更加公平可持續(xù)”





















所有評論僅代表網(wǎng)友意見,鳳凰網(wǎng)保持中立