深交所發布《創業板上市公司公開譴責標準》

2011年04月01日 03:06
來源：每日經濟新聞作者：張奇

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深交所在3月22日審議通過了《深圳證券交易所創業板上市公司公開譴責標準》（以下簡稱：《譴責標準》）后，經過向社會公開征求意見后，于昨日（3月31日）正式發布了《譴責標準》（據悉，《譴責標準》在部分條款上較主板和中小板更為嚴格。

深交所昨日公告稱，為進一步明確和規范創業板上市公司公開譴責的認定標準，維護證券市場秩序，本所根據《證券法》、《公司法》、《證券交易所管理辦法》等法律、行政法規、部門規章、規范性文件，以及本所《創業板股票上市規則》、《創業板上市公司規范運作指引》、《自律監管措施和紀律處分措施實施細則（試行）》等業務規則，結合監管實踐，制定了《深圳證券交易所創業板上市公司公開譴責標準》，現予以發布，請遵照執行。

據悉，《譴責標準》在部分條款上較主板和中小板更為嚴格。如在第七條違規披露、不披露行為處分標準中，第一項指標為資產總額30％，即違規行為涉及金額達到資產總額的30％可觸發公開譴責；第二項指標為違規行為涉及損益金額超過2000萬即觸發公開譴責。

針對創業板公司超募比例較高的情況，在第三章規范運作章節中，從資金占用、違規擔保、募集資金管理三個方面設定明確的違規標準，確保監管威懾力，多層次、多維度引導公司規范運作。特別是第10條對將募集資金用于證券投資(包括申購新股)、委托理財、衍生品投資、創業投資等高風險投資和質押、委托貸款、為他人提供財務資助；以及未按規定履行審批程序和信息披露義務，變更募集資金投向、使用募集資金置換先期投入的自籌資金、使用閑置募集資金暫時補充流動資金或歸還銀行貸款等，達到規定標準的，都作為須公開譴責的情形，體現了對創業板募集資金從嚴管理，對相關違規行為從嚴打擊的原則。

《譴責標準》的發布，對今年部分創業板公司上市后業績快速變臉以及超募資金投資混亂的情況將會有強烈的監督作用。