中恒集團(tuán)兩大問(wèn)題再遭質(zhì)疑 律師建議證監(jiān)會(huì)處罰

2012年02月02日 04:07
來(lái)源：每日經(jīng)濟(jì)新聞 作者：劉明濤

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“2011年12月26日收到責(zé)令改正通知，2012年1月17日才披露，期間股價(jià)下跌近10%，而滬指卻微漲0.06%，這顯然對(duì)股價(jià)產(chǎn)生了影響，中恒集團(tuán)未及時(shí)公告，違反了《上市公司信息披露管理辦法》第三十條第二十項(xiàng)之規(guī)定?！鄙虾Ｊ袞|方劍橋律師事務(wù)所吳立駿律師向《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者如是說(shuō)。

一波未平，一波又起，中恒集團(tuán)(600252，收盤(pán)價(jià)8.33元)業(yè)績(jī)未達(dá)標(biāo)、涉嫌虛假陳述等種種問(wèn)題還在被各界質(zhì)疑之時(shí)，其信披不規(guī)范再次遭到律師拷問(wèn)，有律師事務(wù)所更是將對(duì)中恒集團(tuán)的處罰建議上報(bào)證監(jiān)會(huì)，希望監(jiān)管部門(mén)對(duì)該公司給予行政處罰。

信披疑再度違規(guī)

中恒集團(tuán)2012年第一份公告，就讓投資者大吃一驚。1月17日，中恒集團(tuán)公告稱，其于2011年12月26日收到廣西證監(jiān)局下發(fā)的《關(guān)于對(duì)廣西梧州中恒集團(tuán)股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》，決定中指出了公司在公司治理、信息披露、財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算、募集資金使用和管理等方面的問(wèn)題。

根據(jù)中恒集團(tuán)的表述，其收到上述決定后，公司于1月4日對(duì)整改事項(xiàng)召開(kāi)了專(zhuān)項(xiàng)會(huì)議，并提出相應(yīng)的整改措施，到了1月14日，則公布了整改方案。

上海市東方劍橋律師事務(wù)所吳立駿律師認(rèn)為，“中恒集團(tuán)應(yīng)當(dāng)在2011年12月26日收到證監(jiān)會(huì)《責(zé)令改正措施決定》當(dāng)日立即公告，但直至第二年的1月17日才公告，2011年12月26日至2012年1月16日，上證指數(shù)上漲0.06%，而中恒集團(tuán)股價(jià)下跌8.69%。因此，中恒集團(tuán)沒(méi)有立即披露責(zé)令改正的重大信息是違法的。

《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者注意到，根據(jù)《上市公司信息披露管理辦法》第三十條之規(guī)定，發(fā)生可能對(duì)上市公司證券及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。而重大事件就包括了“因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正”這一條規(guī)定。

在中恒集團(tuán)整改公告中，公司出現(xiàn)了關(guān)聯(lián)關(guān)系和關(guān)聯(lián)交易披露不完整、不及時(shí)；公司簽訂的部分重大合同、協(xié)議信息披露不及時(shí)；公司定期報(bào)告披露存在錯(cuò)誤等諸多問(wèn)題，再加上其遭到廣西證監(jiān)局下發(fā)責(zé)令改正措施的決定以及公司股價(jià)逆勢(shì)下跌，中恒集團(tuán)已經(jīng)涉嫌違反《上市公司信息披露管理辦法》第三十條之規(guī)定。

另外，記者了解到，曾經(jīng)被責(zé)令整改的三鋼閩光、工大首創(chuàng)以及中福實(shí)業(yè)都及時(shí)公告了責(zé)令整改信息，例如中福實(shí)業(yè)(000592，收盤(pán)價(jià)4.86元)2011年8月18日收到了福建證監(jiān)局作出的 《關(guān)于對(duì)福建中福實(shí)業(yè)股份有限公司采取責(zé)令改正措施的決定》，其于2天后的8月20日便及時(shí)公告。

律師事務(wù)所建議證監(jiān)會(huì)處罰

對(duì)于中恒集團(tuán)整改信息里面提及的“2011年3月，向廣州市越秀區(qū)賽康藥物研究所支付了共計(jì)1.6億元的新藥引進(jìn)、研究開(kāi)發(fā)經(jīng)費(fèi)和報(bào)酬，該行為沒(méi)有經(jīng)過(guò)董事會(huì)和股東大會(huì)的決議，由某高管私自決定”這一行為，也違反了《上海證券交易所股票上市規(guī)則》的相關(guān)規(guī)定。

上述規(guī)則指出，達(dá)到下列標(biāo)準(zhǔn)之一的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露，這其中就包括，“交易的成交金額(包括承擔(dān)的債務(wù)和費(fèi)用)占上市公司最近一期經(jīng)審計(jì)凈資產(chǎn)的10%以上，且絕對(duì)金額超過(guò)1000萬(wàn)元。”這一情況。

值得注意的是，相比這條違規(guī)行為，吳立駿還指出，“中恒集團(tuán)披露，2011年12月收回1.6億元的費(fèi)用，這里很明顯，為了規(guī)避處罰，中恒集團(tuán)竟然在去年年底前立即收回了巨額費(fèi)用，在長(zhǎng)達(dá)9個(gè)月時(shí)間內(nèi)，廣州市越秀區(qū)賽康藥物研究所一分錢(qián)的開(kāi)發(fā)費(fèi)用都沒(méi)有用，并且巨額資金說(shuō)收回就收回是很不正常的現(xiàn)象。該研究費(fèi)用完全可以分筆支付，循序漸進(jìn)，這是違反經(jīng)營(yíng)常識(shí)的重大隱瞞行為，因此該筆交易不僅涉嫌關(guān)聯(lián)交易損害上市公司的利益，而且已經(jīng)違反了信息披露相關(guān)法律法規(guī)，屬于重大交易信息未及時(shí)披露的情況。

該律師指出，中恒集團(tuán)此次重大信息披露違規(guī)，表面上看損失金額不大，但是細(xì)算這筆賬，對(duì)上市公司的損失是非常大的，比如1.6億元資金被挪用后，在9個(gè)月內(nèi)無(wú)法發(fā)揮應(yīng)有的作用，單單利息損失就有幾百萬(wàn)元；還有這一事宜導(dǎo)致的公眾對(duì)該上市公司和證券市場(chǎng)的誠(chéng)信失去的信心損失等等。中恒集團(tuán)損害的不僅僅是其自己股東的利益，還損害了我國(guó)證券市場(chǎng)的交易秩序和政府部門(mén)的執(zhí)法形象和公共利益。

據(jù)《每日經(jīng)濟(jì)新聞》記者了解，上海市東方劍橋律師事務(wù)所已經(jīng)上報(bào)一份 《關(guān)于對(duì)廣西梧州中恒集團(tuán)股份有限公司和負(fù)有責(zé)任的董事給予行政處罰的建議》給證監(jiān)會(huì)，依據(jù)法律規(guī)定，證監(jiān)會(huì)應(yīng)當(dāng)在收到函件的15日內(nèi)受理并給律師事務(wù)所通知書(shū)，然后在受理后的60日內(nèi)通知是否采納建議對(duì)上市公司進(jìn)行立案調(diào)查。

中恒集團(tuán)信披涉嫌違規(guī)等諸多問(wèn)題后續(xù)將如何發(fā)展？《每日經(jīng)濟(jì)新聞》將繼續(xù)追蹤。

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