證監(jiān)會(huì)處罰綠大地案遭“金蟬脫殼” 鵬城事務(wù)所已合并

2013年02月28日 08:36
來(lái)源：新京報(bào) 作者：吳敏

0人參與0條評(píng)論

在綠大地違法證券的刑事判決過(guò)后，證監(jiān)會(huì)昨日宣布，擬對(duì)綠大地案中相關(guān)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行處罰，目前正在履行告知程序。深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所將被取消證券服務(wù)許可，但這一對(duì)會(huì)計(jì)師事務(wù)所最嚴(yán)厲的處罰在深圳鵬城的“金蟬脫殼”面前顯得無(wú)力。

保薦代表處罰與勝景山河類(lèi)似

證監(jiān)會(huì)昨日表示，擬對(duì)聯(lián)合證券、天澄門(mén)律師事務(wù)所、深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所實(shí)施行政處罰，撤銷(xiāo)深圳鵬城的證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可，擬對(duì)相關(guān)責(zé)任人員行政處罰和終身證券市場(chǎng)禁入，撤銷(xiāo)相關(guān)保薦代表人保薦代表人資格和證券從業(yè)資格。

此前證監(jiān)會(huì)查明，綠大地在招股說(shuō)明書(shū)和2007年、2008年、2009年年度報(bào)告中虛增資產(chǎn)、虛增業(yè)務(wù)收入。證監(jiān)會(huì)認(rèn)為，聯(lián)合證券、天澄門(mén)律師事務(wù)所、深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所未能勤勉盡責(zé)。

這一處罰可能是截至目前證監(jiān)會(huì)對(duì)于中介機(jī)構(gòu)最嚴(yán)厲的處罰。從保薦方面看，保薦代表被取消保薦資格最近幾年只出現(xiàn)在勝景山河案中，勝景山河案中，平安證券兩名保薦代表林輝、周凌云被取消保薦代表人資格。

綠大地案中的保薦代表人為李迅冬和黎海祥，中證協(xié)網(wǎng)站的從業(yè)人員信息顯示，其中李迅冬的狀態(tài)為已離職，資料顯示他還曾跳槽至民生證券；黎海祥的狀態(tài)亦為已離職。

此前，證監(jiān)會(huì)對(duì)于保薦代表未盡責(zé)，一般采取12個(gè)月或者更短期限不受理其項(xiàng)目的處罰方式，比如恒久光電IPO保薦人等。從目前看，證監(jiān)會(huì)對(duì)于保薦券商的處罰力度有限。此前平安證券在勝景山河案中僅被警示。

遭罰會(huì)計(jì)師事務(wù)所已合并

證監(jiān)會(huì)對(duì)于會(huì)計(jì)師事務(wù)所的處罰看起來(lái)嚴(yán)厲得多。此前在證券行業(yè)客戶(hù)眾多的深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所將被取消從業(yè)資格。

深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所并非一家小會(huì)計(jì)師事務(wù)所，其網(wǎng)頁(yè)稱(chēng)目前從業(yè)人員500多人。早年曾參與南方證券、遼寧證券的清算審計(jì)。但近些年來(lái)屢屢被處罰。如2008年、2010年分別因?qū)ι鲜泄具^(guò)往年報(bào)審計(jì)出現(xiàn)問(wèn)題而被罰。

鵬城所的網(wǎng)頁(yè)顯示，該所目前為93家A股上市公司提供年度審計(jì)業(yè)務(wù)。

2012年下半年，深圳鵬城已經(jīng)與國(guó)富浩華會(huì)計(jì)師事務(wù)所合并，此前已經(jīng)有上市公司公告因?yàn)檫@一原因?qū)?huì)計(jì)師事務(wù)所更換為國(guó)富浩華，但提供服務(wù)的團(tuán)隊(duì)不變。已經(jīng)公布年報(bào)的成商集團(tuán)也顯示，年報(bào)審計(jì)機(jī)構(gòu)已經(jīng)更換為國(guó)富浩華。

2012年8月，有傳言稱(chēng)證監(jiān)會(huì)將吊銷(xiāo)其從業(yè)資格，當(dāng)時(shí)深圳鵬城會(huì)計(jì)師事務(wù)所總經(jīng)理饒永曾對(duì)深圳商報(bào)表示，“鵬城所不但沒(méi)有問(wèn)題，而且將發(fā)展得更好。

從合并后國(guó)富浩華的客戶(hù)數(shù)量看，國(guó)富浩華確實(shí)比鵬城所“發(fā)展得更好”。國(guó)富浩華的網(wǎng)頁(yè)資料顯示，截至1月5日，國(guó)富浩華服務(wù)127家A股上市公司客戶(hù)，其中不乏成商集團(tuán)、鵬博士這樣原為鵬城所客戶(hù)的公司。 (記者吳敏)

打印轉(zhuǎn)發(fā)