齊魯銀行之禍：中國重汽等國企涉案金額巨大(4)

2011年01月10日 10:11
來源：解放網作者：馮哲于寧王延峰

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32億緊急轉讓

齊魯銀行有關“存款質押”貸款問題由來已久，從被其炒掉的審計師到監管當局，都曾敲響過警鐘。

2009年，普華永道中天會計師事務所(下稱普華)對齊魯銀行48億元“存款質押”貸款的合理性、借款人還款能力的充分性等問題提出疑問，為此出具了保留意見。隨后，齊魯銀行更換了審計師。

普華的審計意見顯示，齊魯銀行部分貸款及銀行承兌匯票業務，由第三方以共計48億元的存款作為質押。審計師從獨立渠道獲取的上述業務借款人2008年度財務數據顯示，其營業收入與貸款規模不能匹配，且與該行信貸系統中的信息存在較大不一

此外擔保人提供的存款質押的合法性也存在疑問。截至審計報告日，普華未能獲得足夠證明以上借款人和擔保人之間合理商業關系、上述貸款第一還款來源的充分性、及質押存款(即第二還款來源)的合法性(包括貴行的外部律師作出咨詢)的審計證據，亦無法實施其他審計程序，以獲取充分適當的審計證據。

2010年7月中旬，這筆被審計師指出的問題貸款以大部分轉讓而告終。

根據公開資料，齊魯銀行向中誠信托有限責任公司和中國東方資產管理公司按債權本金數額分別轉讓了16.9億元和15億元的兩筆貸款，合計31.9億元和齊魯銀行對債務人和擔保人的債權主張的合法性承擔責任，轉讓后齊魯銀行對該筆貸款的履約風險不再承擔責任；齊魯銀行收回剩余16.1億元的該筆貸款。

“當時做評級，焦點就在48億元上，齊魯銀行一直拖著不給說法。”一位參與上述貸款轉讓評級的評級公司人員介紹說，一直到最后一天，該行才從濟南來了兩個人，出示了貸款轉讓的合同，但齊魯銀行也沒有讓寫報告的研究員看到這個貸款的問題公司是誰。該名研究員透露，本來寫了不少問題，后來不堪齊魯銀行的壓力，刪掉了一些。

本刊記者了解到，近日，齊魯銀行一位部門負責人已經向公安局自首。接近此事的人士稱，此人在總行營業部經理趙連成被查前后逃跑。公安部門上門時，其妻因幫劉濟源拉過存款也逃逸，但最終兩人均自首。

“2008年他開始換了第一輛好車，三年中換了六輛車，有點不正常。他是銀行高層的心腹。背后可能還有復雜的利益關系。”一位接近齊魯銀行的知情人士透露。

隨著司法部門對該案的進一步突破，或許將揭開背后的資金運用之謎。

齊魯銀行本來亦有申請上市的計劃，“現在談什么IPO，至少推遲五年！”前述接近監管當局的知情人士表示。

本刊記者了解到，銀監當局在商業銀行推行“三個辦法一個指引”(《流動資金貸款管理暫行辦法》《個人貸款管理暫行辦法》《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》)時，亦督促齊魯銀行關注貸款流向，排查貸款風險，這才使得存單質押貸款的風險有所暴露。“如果拖到以后，問題會更大。”有關知情人士透露。

本刊記者亦了解到，12月31日，銀監會已針對該案下發了文件，稱之“非常惡劣”，并要求濟南當地銀行全部開展合規性審查。

《新世紀》周刊記者馮哲于寧特約記者王延峰