上交所：造假上市須回購全部新股

漫畫/王偉賓

IPO重啟進(jìn)入倒計(jì)時(shí)，上交所發(fā)布了《股票上市公告書內(nèi)容與格式指引》、《上交所證券上市審核實(shí)施細(xì)則》和《證券發(fā)行上市業(yè)務(wù)指引(2013年修訂)》。

新規(guī)

造假上市須回購新股

按照新規(guī)定，發(fā)行人及其控股股東應(yīng)在上市公告書中公開承諾，發(fā)行人招股說明書存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，對(duì)判斷發(fā)行人是否符合法律規(guī)定的發(fā)行上市條件構(gòu)成重大、實(shí)質(zhì)性影響時(shí)，發(fā)行人須依法回購首次公開發(fā)行的全部新股，發(fā)行人控股股東將購回已轉(zhuǎn)讓的原限售股份，發(fā)行人應(yīng)明確回購具體措施與價(jià)格等。另外，發(fā)行人及其控股股東等相關(guān)責(zé)任主體應(yīng)在上市公告書中公開承諾，發(fā)行人招股說明書有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，致使投資者在證券交易中遭受損失的，將依法賠償投資者損失。

根據(jù)規(guī)定，保薦機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)如因其為發(fā)行人首次公開發(fā)行制作、出具的文件有虛假記載等，給投資者造成損失的，將依法賠償。

細(xì)則

設(shè)立上市委員會(huì)

具體來看，《上交所證券上市審核實(shí)施細(xì)則》是在《證券上市審核暫行規(guī)定》基礎(chǔ)上進(jìn)行了修訂，擴(kuò)大了審核事項(xiàng)的范圍，納入了對(duì)證券投資基金份額的審核等相關(guān)內(nèi)容；同時(shí)，對(duì)股票的相關(guān)審核，除普通股外，也包括優(yōu)先股。

該細(xì)則主要適用于股票、企業(yè)債券、公司債券、證券投資基金份額的首次上市等。其中，對(duì)證券投資基金份額的首次上市及其終止上市的審核是新增審核項(xiàng)目。上交所還設(shè)立上市委員會(huì)和上市咨詢委員會(huì)，為上市審核事宜提供咨詢建議。

指引

發(fā)行結(jié)束至上市不超七日

發(fā)行指引明確，股票、可轉(zhuǎn)債符合上市條件的，發(fā)行結(jié)束日至證券上市日原則上不得超過7個(gè)交易日。公司債券符合上市條件的，上交所收到發(fā)行人的登記托管證明文件后，協(xié)調(diào)安排上市日期。

在發(fā)行時(shí)間上，上交所明確，證券發(fā)行申請(qǐng)獲得證監(jiān)會(huì)發(fā)行核準(zhǔn)批文后，發(fā)行人及其主承銷商應(yīng)及時(shí)聯(lián)絡(luò)上交所提交發(fā)行計(jì)劃與發(fā)行方案。

先提出發(fā)行申請(qǐng)的，上交所將先予安排；多家發(fā)行人在取得證監(jiān)會(huì)發(fā)行核準(zhǔn)批文后，同時(shí)向上交所申請(qǐng)其股票于同一日發(fā)行，但因市場或技術(shù)原因無法實(shí)現(xiàn)同日發(fā)行的，上交所可按發(fā)行批文文號(hào)先后安排發(fā)行。

（據(jù)12月30日《京華時(shí)報(bào)》）