銀監會 加強對銀行內控管理 加大違規處罰力度

中國銀監會周日修訂發布《商業銀行內部控制指引》，加大違規處罰力度，對內部控制存在缺陷的商業銀行，責成其限期整改，對逾期未整改的商業銀行，根據有關規定采取監管處罰措施。

刊登在銀監會網站的新聞稿稱，內控評價方面，細化要求持續改進。指引補充完善了內控評價的工作要求，要求商業銀行建立內部控制評價制度，明確內部控制評價的實施主體、頻率、內容、程序、方法和標準，強化內部控制評價結果運用，以利于促進商業銀行不斷改進其內控設計與運行。

“近年來，我國商業銀行的組織結構和業務經營復雜程度發生了較大變化，面臨的風險日益多元化，內部控制重要性也日益突出，需要修訂《指引》更好地引領商業銀行完善內部控制體系建設。”銀監會網站刊文稱。

內控監督方面，建立健全長效機制。指引單設章節，從內、外部兩方面提出內控監督的相關要求。商業銀行應構建覆蓋各級機構、各個產品、各個業務流程的監督檢查體系，銀監會及其派出機構通過非現場監管和現場檢查等方式實施對商業銀行內部控制的持續監管，強調發揮內外部監督合力。

監管約束方面，加大違規處罰力度。監管引領方面，充分體現原則導向。指引對商業銀行風險管理、信息系統控制、崗位設置、會計核算、員工管理、新機構設立和業務創新等提出了內部控制的原則性要求，沒有針對具體業務的章節和條款。

修訂后的指引分為七個章節，共五十一條，銀監會稱，通過此次修訂體現了原則性、導向型的要求，沒有針對具體業務的章節和條款，有利于引導商業銀行秉承穩健經營的理念，根據自身發展需要，科學確定內控管理重點，合理配置資源，提高內控管理的有效性。

【根據路透社文章整理分析】

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