匯豐三季度稅前利潤46億美元 合規風控成本上升

本報記者秦偉香港報道

罰款、賠償等重大支出項目，再度成為匯豐控股(0005.HK，下稱“匯豐”)業績的心頭痛。

11月3日，匯豐公布今年第三季度業績，列賬基準稅前利潤增加2%至46.09億美元，實際基準稅前利潤則減少5.95億美元或12%至44.09億美元，其中重大支出項目成為主要拖累，將稅前利潤拉低14.68億美元(凈減少額)。

這一成績也遠低于市場預期，此前，券商預測的第三季度列賬基準稅前利潤最低也為51億美元上下，最高則接近59億美元。

今年前9個月，無論列賬基準或實際基準稅前利潤均有下滑，與去年同期相比，匯豐前9個月列賬基準稅前利潤下跌9%至169.49億美元，實際基準稅前利潤則下跌6%至169.69億美元。期內，平均ROE同比下跌0.9個百分點至9.5%。

另一個核心指標——成本效益比率也有所反彈，今年前9個月，該指標為62.5%，較去年同期上漲5.9個百分點；第三季度列賬基準的成本效益比率則由去年同期的63.6%增至70.3%，大幅超出匯豐此前設定的目標范圍，即2014至2016年的成本效益比率落在50%至60%的中間范圍的目標。

“集團的收入是在增加的，但英國客戶賠償金額上升和合規、風控成本上升抵消了收入的增長。”匯豐行政總裁歐智華(Stuart Gulliver)在11月3日的電話會議上坦言，匯豐的罰款、訴訟等相關支出在一段時間內仍會繼續增加，但相信匯豐的成本效益比率將繼續保持60%上下的水平。

近20億美元重大支出

今年第三季度，匯豐列賬基準營業支出為111億美元，比2013年同期上升16%。今年前9個月，賠償及罰款撥備等重大支出項目合計達19.68億美元。

其中，就英國客戶賠償計劃計提7.01億美元撥備，包括就過往年度可能不當銷售還款保障保單的預估賠償，而額外計提5.89億美元撥備，匯豐表示，受索償管理公司的推動，整體索償額增加。去年同期，匯豐就此項賠償計提的撥備為4.28億美元。

此外，今年第三季度，匯豐與美國聯邦房屋金融局達成和解協議，計提5.5億美元撥備。2011年，聯邦住房金融局指控包括匯豐在內的18家大行，指其在2005年至2007年間，在向房利美及房貸美出售住宅按揭抵押證券產品，未能充分披露相關產品的風險。

同時，匯豐還就英國金融業操守監管局(FCA)對其外匯交易業務的持續調查可產生的責任計提了3.78億美元撥備。針對倫敦的部分外匯現貨交易業務，FCA曾對匯豐的系統及監控措施進行調查。

匯豐表示，已就其調查結果提出解決方案，并一直與FCA進行磋商。雖然無法肯定雙方能否達成解決方案，但若能達成和解，可能會涉及大量罰款。

“目前已經計提的金額僅針對與FCA的磋商，我們還在繼續與其他監管機構溝通。”歐智華表示。

另外，匯豐還面臨其他未決事項。法國法庭已就匯豐私人銀行(瑞士)有限公司(下稱“匯豐瑞士”)可能涉及協助客戶逃稅進行研訊，匯豐瑞士曾就可能展開的刑事調查而被傳召出席。

匯豐指出，目前，雖然有關聆訊及其他同類調查的結果仍不確定，但隨著事件的發展，所征收的任何罰款數額或其他形式的處罰可能非常重大。今年9月，瑞銀曾因類似指控向法國法庭付出11億歐元的保釋金，瑞士媒體稱，法國對瑞銀的罰款可能高達63億美元。

風控支出上漲

即便剔除重大支出項目，匯豐今年前9個月的營業支出仍增加13億美元或5%，反映出風險管理、合規等成本繼續增加。

“為遵守與監管當局達成的和解協議，合規投入持續增加。”歐智華指出，僅上個季度，匯豐在合規部門就增聘1400名雇員，該部門雇員已增至6600人，目前，全球合規、風控部門的雇員總計約2.5萬名。這相當于匯豐目前全職雇員總數的10%。

相關支出包括建立環球標準產生的成本、金融業進行大范圍風險管理及監管改革引致的成本，以及為滿足在不同司法管轄地區進行多項壓力測試及結構改革等責任所產生的成本。

歐智華表示，今年匯豐已經根據不同監管機構的要求，進行了兩次壓力測試，有關測試對銀行來說構成成本上漲壓力。

作為匯豐關鍵的優先策略之一，環球標準計劃已從設計階段過渡至推行階段，并于今年前9個月在整個集團范圍內開展，該計劃旨在為金融犯罪風險管理提供統一的處理方法。

匯豐表示，集團環球業務正著手納入營運程序，執行早前通過并發出的全球反洗錢及制裁政策。同時，匯豐還繼續在培訓員工防范金融犯罪專業知識，以及就客戶盡職審查、交易監察與制裁相關的篩選程序建立策略性基礎設施方案方面投放資源。