匯豐三季度稅前利潤(rùn)46億美元 合規(guī)風(fēng)控成本上升

本報(bào)記者秦偉香港報(bào)道

罰款、賠償?shù)戎卮笾С鲰?xiàng)目，再度成為匯豐控股(0005.HK，下稱“匯豐”)業(yè)績(jī)的心頭痛。

11月3日，匯豐公布今年第三季度業(yè)績(jī)，列賬基準(zhǔn)稅前利潤(rùn)增加2%至46.09億美元，實(shí)際基準(zhǔn)稅前利潤(rùn)則減少5.95億美元或12%至44.09億美元，其中重大支出項(xiàng)目成為主要拖累，將稅前利潤(rùn)拉低14.68億美元(凈減少額)。

這一成績(jī)也遠(yuǎn)低于市場(chǎng)預(yù)期，此前，券商預(yù)測(cè)的第三季度列賬基準(zhǔn)稅前利潤(rùn)最低也為51億美元上下，最高則接近59億美元。

今年前9個(gè)月，無(wú)論列賬基準(zhǔn)或?qū)嶋H基準(zhǔn)稅前利潤(rùn)均有下滑，與去年同期相比，匯豐前9個(gè)月列賬基準(zhǔn)稅前利潤(rùn)下跌9%至169.49億美元，實(shí)際基準(zhǔn)稅前利潤(rùn)則下跌6%至169.69億美元。期內(nèi)，平均ROE同比下跌0.9個(gè)百分點(diǎn)至9.5%。

另一個(gè)核心指標(biāo)——成本效益比率也有所反彈，今年前9個(gè)月，該指標(biāo)為62.5%，較去年同期上漲5.9個(gè)百分點(diǎn)；第三季度列賬基準(zhǔn)的成本效益比率則由去年同期的63.6%增至70.3%，大幅超出匯豐此前設(shè)定的目標(biāo)范圍，即2014至2016年的成本效益比率落在50%至60%的中間范圍的目標(biāo)。

“集團(tuán)的收入是在增加的，但英國(guó)客戶賠償金額上升和合規(guī)、風(fēng)控成本上升抵消了收入的增長(zhǎng)。”匯豐行政總裁歐智華(Stuart Gulliver)在11月3日的電話會(huì)議上坦言，匯豐的罰款、訴訟等相關(guān)支出在一段時(shí)間內(nèi)仍會(huì)繼續(xù)增加，但相信匯豐的成本效益比率將繼續(xù)保持60%上下的水平。

近20億美元重大支出

今年第三季度，匯豐列賬基準(zhǔn)營(yíng)業(yè)支出為111億美元，比2013年同期上升16%。今年前9個(gè)月，賠償及罰款撥備等重大支出項(xiàng)目合計(jì)達(dá)19.68億美元。

其中，就英國(guó)客戶賠償計(jì)劃計(jì)提7.01億美元撥備，包括就過(guò)往年度可能不當(dāng)銷售還款保障保單的預(yù)估賠償，而額外計(jì)提5.89億美元撥備，匯豐表示，受索償管理公司的推動(dòng)，整體索償額增加。去年同期，匯豐就此項(xiàng)賠償計(jì)提的撥備為4.28億美元。

此外，今年第三季度，匯豐與美國(guó)聯(lián)邦房屋金融局達(dá)成和解協(xié)議，計(jì)提5.5億美元撥備。2011年，聯(lián)邦住房金融局指控包括匯豐在內(nèi)的18家大行，指其在2005年至2007年間，在向房利美及房貸美出售住宅按揭抵押證券產(chǎn)品，未能充分披露相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)。

同時(shí)，匯豐還就英國(guó)金融業(yè)操守監(jiān)管局(FCA)對(duì)其外匯交易業(yè)務(wù)的持續(xù)調(diào)查可產(chǎn)生的責(zé)任計(jì)提了3.78億美元撥備。針對(duì)倫敦的部分外匯現(xiàn)貨交易業(yè)務(wù)，F(xiàn)CA曾對(duì)匯豐的系統(tǒng)及監(jiān)控措施進(jìn)行調(diào)查。

匯豐表示，已就其調(diào)查結(jié)果提出解決方案，并一直與FCA進(jìn)行磋商。雖然無(wú)法肯定雙方能否達(dá)成解決方案，但若能達(dá)成和解，可能會(huì)涉及大量罰款。

“目前已經(jīng)計(jì)提的金額僅針對(duì)與FCA的磋商，我們還在繼續(xù)與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)溝通。”歐智華表示。

另外，匯豐還面臨其他未決事項(xiàng)。法國(guó)法庭已就匯豐私人銀行(瑞士)有限公司(下稱“匯豐瑞士”)可能涉及協(xié)助客戶逃稅進(jìn)行研訊，匯豐瑞士曾就可能展開的刑事調(diào)查而被傳召出席。

匯豐指出，目前，雖然有關(guān)聆訊及其他同類調(diào)查的結(jié)果仍不確定，但隨著事件的發(fā)展，所征收的任何罰款數(shù)額或其他形式的處罰可能非常重大。今年9月，瑞銀曾因類似指控向法國(guó)法庭付出11億歐元的保釋金，瑞士媒體稱，法國(guó)對(duì)瑞銀的罰款可能高達(dá)63億美元。

風(fēng)控支出上漲

即便剔除重大支出項(xiàng)目，匯豐今年前9個(gè)月的營(yíng)業(yè)支出仍增加13億美元或5%，反映出風(fēng)險(xiǎn)管理、合規(guī)等成本繼續(xù)增加。

“為遵守與監(jiān)管當(dāng)局達(dá)成的和解協(xié)議，合規(guī)投入持續(xù)增加。”歐智華指出，僅上個(gè)季度，匯豐在合規(guī)部門就增聘1400名雇員，該部門雇員已增至6600人，目前，全球合規(guī)、風(fēng)控部門的雇員總計(jì)約2.5萬(wàn)名。這相當(dāng)于匯豐目前全職雇員總數(shù)的10%。

相關(guān)支出包括建立環(huán)球標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)生的成本、金融業(yè)進(jìn)行大范圍風(fēng)險(xiǎn)管理及監(jiān)管改革引致的成本，以及為滿足在不同司法管轄地區(qū)進(jìn)行多項(xiàng)壓力測(cè)試及結(jié)構(gòu)改革等責(zé)任所產(chǎn)生的成本。

歐智華表示，今年匯豐已經(jīng)根據(jù)不同監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求，進(jìn)行了兩次壓力測(cè)試，有關(guān)測(cè)試對(duì)銀行來(lái)說(shuō)構(gòu)成成本上漲壓力。

作為匯豐關(guān)鍵的優(yōu)先策略之一，環(huán)球標(biāo)準(zhǔn)計(jì)劃已從設(shè)計(jì)階段過(guò)渡至推行階段，并于今年前9個(gè)月在整個(gè)集團(tuán)范圍內(nèi)開展，該計(jì)劃旨在為金融犯罪風(fēng)險(xiǎn)管理提供統(tǒng)一的處理方法。

匯豐表示，集團(tuán)環(huán)球業(yè)務(wù)正著手納入營(yíng)運(yùn)程序，執(zhí)行早前通過(guò)并發(fā)出的全球反洗錢及制裁政策。同時(shí)，匯豐還繼續(xù)在培訓(xùn)員工防范金融犯罪專業(yè)知識(shí)，以及就客戶盡職審查、交易監(jiān)察與制裁相關(guān)的篩選程序建立策略性基礎(chǔ)設(shè)施方案方面投放資源。