*ST成城內(nèi)幕交易起底 原掌門人主動(dòng)泄密

原實(shí)際控制人成清波被拘，2013年年報(bào)又未能按時(shí)披露的*ST成城無(wú)疑境況堪憂。而近日，江西證監(jiān)局又披露了一份對(duì)公司2013年度非公開發(fā)行過(guò)程中內(nèi)幕交易的行政處罰決定。其中的種種細(xì)節(jié)顯示，*ST成城的內(nèi)部控制之混亂絕非“一日之寒”。

根據(jù)最新披露的情況，江西證監(jiān)局已查明，2012年9月18日，成清波明確指定主要助手蔣某某負(fù)責(zé)成城股份（現(xiàn)簡(jiǎn)稱*ST成城）增發(fā)融資收購(gòu)煤礦的項(xiàng)目，并指示蔣某某直接聯(lián)系相關(guān)中介機(jī)構(gòu)參與該項(xiàng)目。當(dāng)年10月30日，項(xiàng)目組與盛鑫礦業(yè)實(shí)際控制人何某接觸，并于次日展開商談。商談后，項(xiàng)目組對(duì)盛鑫礦業(yè)進(jìn)行摸底調(diào)查。11月8日左右，摸底調(diào)查工作結(jié)束。在券商主導(dǎo)下，項(xiàng)目組開始盡職調(diào)查。當(dāng)年11月15日，成清波在貴陽(yáng)某酒店聽取蔣某某關(guān)于將盛鑫礦業(yè)的煤礦資產(chǎn)注入成城股份的相關(guān)情況匯報(bào)后，當(dāng)即決定停牌。

為確保定增成功，成清波在停牌前就將上述內(nèi)幕消息透露給了自己的幾位好友，希望他們可以參與定增。其中，成清波稱在停牌前10天左右，告訴中融康公司實(shí)際控制人朱某某成城股份將定增融資收購(gòu)煤礦的信息，朱某某在內(nèi)幕信息敏感期內(nèi)，以擬參與成城股份非公開發(fā)行的認(rèn)購(gòu)者身份知悉了內(nèi)幕信息。而在2013年2月公布的定增方案中，中融康公司確成為認(rèn)購(gòu)對(duì)象之一。

成清波2012年11月的手機(jī)通訊記錄顯示，其與朱某某在當(dāng)年11月14日“朱建雄”賬戶集中資金大量買入成城股份前后（2012年11月13日至15日）存在頻繁通訊聯(lián)系。隨后，內(nèi)幕信息知情人朱某某的直系親屬朱建雄于11月14日從其本人平安銀行賬戶和期貨保證金賬戶分三筆將47.5萬(wàn)元轉(zhuǎn)入證券資金賬戶，并通過(guò)其本人名下證券賬戶，于當(dāng)日集中買入成城股份股票11.55萬(wàn)股，成交金額共計(jì)47.47萬(wàn)元。隨后，在成城股份公告定增預(yù)案并復(fù)牌后四個(gè)交易日內(nèi)賣出，實(shí)際獲利約20萬(wàn)元。

由此，監(jiān)管部門決定沒(méi)收朱建雄上述違法所得，并處以20萬(wàn)元罰款。

就本案例而言，在停牌前就主動(dòng)聯(lián)系定增參與對(duì)象，洽談?wù)J購(gòu)事宜，成清波無(wú)疑是內(nèi)幕消息泄露的源頭，這反映了公司在信息披露和內(nèi)部控制上的嚴(yán)重缺陷。目前，*ST成城深陷監(jiān)管部門調(diào)查，與此也不無(wú)關(guān)聯(lián)。公司今年10月9日收到的證監(jiān)會(huì)《調(diào)查通知書》中，立案原因就是公司涉嫌信息披露違法違規(guī)行為。

此外，讓朱建雄鋌而走險(xiǎn)的此次非公開發(fā)行也是久經(jīng)波折，擱淺至今。2013年5月16日，成城股份再次停牌，擬終止收購(gòu)上述煤礦項(xiàng)目，將重新甄選優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)再行收購(gòu)。隨后，盡管定增獲得證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)，然而成清波開始遭各方調(diào)查，公司需要對(duì)非公開發(fā)行方案及其認(rèn)購(gòu)對(duì)象進(jìn)行調(diào)整，其定增因此處于停滯狀態(tài)。而今年3月開始連續(xù)遭到立案調(diào)查，則宣告公司非公開發(fā)行努力基本失敗。據(jù)相關(guān)規(guī)定，正處于立案調(diào)查中的上市公司不得非公開發(fā)行股票。