機構掀自查風農銀匯理及大連銀行被傳涉債市風波

2013年05月14日 04:31
來源：21世紀經濟報道作者：支玉香

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債市監管風暴又有新動向。

今年4月份以來，債券市場核查風暴來勢兇猛，多位債市大佬被帶走調查。隨后各路監管機構亦紛紛啟動檢查程序，并要求銀行、券商、基金開展自查。

5月以來，已有機構檢查、自查的結果浮出水面。

記者從一位消息人士處獲悉，在相關審查過程中發現，大連銀行丙類賬戶在2010年通過中間機構從農銀匯理以非正常的低價格買入10年營口債，并從中獲利200多萬元。

又有知情人士告知記者，農銀匯理這一倒賣債券行為，之前已有耳聞，而且相關基金經理已經請辭。

記者獲得的一份材料顯示，有中間機構低價接手了農銀匯理持有的10年營口債，而后轉手給了大連銀行丙類賬戶，這一筆交易使得大連銀行丙類賬戶從中獲利超過200萬元。而這給投資者帶來了超過200萬元的損失。

記者查閱資料發現，農銀匯理旗下基金確實在2010年持有過10年營口債。有知情人士同時告訴記者，農銀匯理低價賣出10年營口債的事情之前已經被調查過，而這次核查風暴之下，再度被提起而已。

上述人士同時表示，相關基金經理已經離任，但實際操作中并不只涉及到該基金經理一人，牽涉其中的應該還有詢價、交易、投資等多人。

一旦屬實，這將是公募基金界被曝出的第三起債券違規事件。

事實上，今年率先引爆債券核查風暴的即為滬上基金公司萬家基金。其固定收益總監鄒昱突然“失蹤”，萬家基金隨后核實信息，變更了基金經理并宣布鄒昱離職，并確認鄒昱是被公安部門調查。

鄒昱正是向丙類賬戶輸送利益，其和妻子都有丙類戶。隨后易方達基金經理馬喜德被提起公訴，市場又被曝出公募基金債券黑幕第二起，馬喜德主要是在工商銀行期間，涉嫌挪用公款并給丙類賬戶輸送利益，本人獲利匪淺。

不過，農銀匯理對于上述傳言給予了否認。

農銀匯理相關人士告訴本報記者：“經查詢公司交易記錄，農銀匯理在2010年10月份沒有發生買賣10年營口債的交易；其次，近期公司對債券交易進行了自查，截至目前，沒有發現存在利益輸送的行為。”

“大連銀行被審計過，都是存有記錄的。”前述消息人士對于農銀匯理的矢口否認并不認同。

有資深基金界人士表示，債券基金發生類似的利益輸送情況并不罕見，每年監管部門均會檢查，公司也會自查，不過仍舊防不勝防。

其中，代持等違規情況較為常見。據之前媒體公開的央行深圳分行于2012年5月發布的內部文件，2011年11月1日至2012年2月29日期間，其對深圳的六家金融機構的銀行間同業市場執法檢查做出通報，這六家金融機構為招商銀行、招商證券、長城證券、中投證券、南方基金、博時基金。

上述被檢查機構就普遍存在債券代持交易，主要目的是粉飾業績、提升市場排名或規避資本充足率等方面的政策管制。

上述文件顯示，某基金公司通過隔夜回購調整債券成本以規避證監會有關貨幣市場基金投資偏離度的上限規定；某基金公司在付息日前一天賣出債券，在付息日之后購回，避免將日常計提的20%的債券利息稅計入成本，從而提高基金收益。

不過，上述機構最終目的均是為了提高持有人利益，雖有失公允，但并未傷害持有人利益。

而前述農銀匯理涉嫌低價賣出10年營口債一事，則會影響到持有人利益。此事發生于2010年，彼時公司董事長為楊琨。2012年8月16日，農銀匯理公告稱，董事長楊琨于8月9日離任，由刁欽義擔任董事長一職。

值得注意的是，農銀匯理基金董事長楊琨的離職原因并不是個人原因。農業銀行(601288.SH)曾于當年5月30日公告稱，該行執行董事、副行長楊琨目前正協助有關部門調查。其后的7月13日晚間，農業銀行發布公告稱楊琨“由于個人情況不能履職”，已辭去執行董事、副行長及董事會下設的戰略規劃委員會、“三農”金融發展委員會及風險管理委員會委員的職務。

近年來，農銀匯理已淪為“掉隊”的銀行系基金公司。2012年，農銀匯理發行了4只基金，總規模為184億元，在全行業排名至第38位。與中銀、建信等銀行系基金公司在2012年的大干快上明顯拉開了距離。

而同樣近況不佳的還有與農銀匯理聯袂出現的大連銀行。

因無法在今年3月底之前提交財務自查報告，大連銀行的IPO進程已宣告進入“中止審查”狀態。而大連銀行IPO中止一事與其前述債市違規疑云是否相關，尚不得而知，本報記者13日試圖就此向大連銀行方面求證，但最終未能與對方取得聯系。