風險權重新規欲出 銀行業資本充足率或整體下降

2011年08月16日 01:24
來源：每日經濟新聞

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每經記者李靜瑕發自北京

自4月末銀監會發布《中國銀行業實施新監管標準的指導意見》后，一系列詳細的法規細則陸續出臺。其中，最重要的一項法規《商業銀行資本管理辦法》(以下簡稱《辦法》)也于昨日(8月15日)公開征求意見。

銀監會國際部主任范文仲介紹說，《辦法》結合了巴塞爾協議Ⅱ與巴塞爾協議Ⅲ的要求，同時結合中國國情，在經過多番征求商業銀行意見的基礎上，再向社會大眾推出征求意見稿；《辦法》提出將資本監管要求分為四個層次，同時調整了多個類別資產在計算資本充足率時的風險權重。

“總體來看，《辦法》在近期不會對中國銀行業造成明顯沖擊，長遠將有利于推動銀行業經營管理模式的更新與轉變。”范文仲表示，銀監會將于9月底之前通過調研、會談等形式征求銀行和社會大眾意見，之后將完善文稿，爭取在第四季度及時發布，指導商業銀行從明年起開始實施。

為確保國內銀行平穩實施新的資本監管標準，《辦法》規定，系統重要性銀行原則上應于2013年底前達標，非系統重要性銀行應于2016年底前達標。而對資產減值準備、操作風險資本要求、不合格的二級資本工具的處理方法設定了單獨的過渡期。

接受《每日經濟新聞》記者采訪的多位專家及分析師表示，短期內對銀行影響不大，但長期來看，銀行也可能會面臨資本充足的壓力。有觀點還稱，銀行業整體的資本充足率將下降1個百分點左右。

引入“第二支柱”監管

“對于新的資本充足率要求，其實很多銀行已經在按照新的標準方向操作了。”某大型銀行人士告訴記者。

據銀監會國際部國際監管政策處處長王勝邦介紹，《辦法》征求意見稿中，將資本監管分為四個層次，除了滿足簡單的最低資本要求，即核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和8%之外，銀行還要達到第二層次儲備資本要求和逆周期資本要求，包括2.5%的儲備資本要求和0~2.5%的逆周期資本要求；第三層次為系統重要性銀行附加資本要求，為1%；第四層次為第二支柱資本要求。

“引入第二支柱資本要求，這是銀行需要關注的內容。”中行戰略規劃部副總經理宗良對《每日經濟新聞》記者表示。

《辦法》對第二支柱的資本要求表明，銀監會對商業銀行實施資本充足率監督檢查，確定單家銀行的監管資本要求。銀監會有權根據單家商業銀行操作風險管理水平及操作風險事件發生情況，提高操作風險的監管資本要求。或者通過調整風險權重、相關性系數、有效期限等方法提高特定資產組合的資本要求。其中包括對地方政府融資平臺企業的集中度、中長期貸款監管的集中度、部分行業的貸款集中度等提出風險資本要求。

王勝邦表示，正是基于上述四層資本監管要求的劃分，目前商業銀行也可以劃分為四大類：第一類，即滿足全部四個層次資本監管要求的銀行；第二類銀行，僅滿足前三個層次資本要求，但未達到第二支柱資本要求；第三類銀行，僅達到最低資本要求；第四類銀行，未達到最低資本要求。“對于第一類銀行我們給予鼓勵并提出預警，我們會適當要求第二類銀行重視自身資本管理，第三類銀行我們會限制其資本分紅以及現金獎勵等，第四類銀行，將被視為嚴重違規和重大風險事件，我們會采取非常壓力的限制措施。”王勝邦表示。

根據銀監會的數據，截至今年6月末，311家國內銀行全部達到資本充足率監管要求，加權平均資本充足率達到12.2%，核心資本充足率達到9.92%。

資本新規促銀行轉型

“《辦法》對各類資產的風險權重作了新的調整，有增有降，短期內難以測算出對資本充足率分母影響究竟有多大，但是從目前銀行狀況來看，再融資的壓力不會太大。”廣發證券銀行業分析師沐華在接受《每日經濟新聞》記者采訪時認為。

王勝邦歸納《辦法》中提出新規的內容顯示，主要可以分為七個方面，其中提出更嚴格要求的主要是四方面：一是對境外債權的風險權重，以債務人的外部評級為基礎，并對外部評級作了細分；二是取消了對境外和國內公共企業的優惠風險權重；三是對工商企業股權風險暴露不再采用簡單的資本扣除方法，而是區分不同性質的股權風險暴露，給予不同的風險權重；四是小幅上調了對國內銀行債權的風險權重，從20%上調到25%。

在下調風險權重方面，下調了對符合條件的微小企業債權的風險權重(從100%下調到75%)，下調對個人貸款的風險權重(從100%下調到75%)。對住房抵押貸款區分第一套房和第二套房給予差別風險權重，第一套房抵押貸款風險權重為45%，第二套房抵押貸款風險權重為60%。

除了對信用風險以及市場風險計提風險資本之外，還將風險覆蓋擴大到操作風險。據王勝邦介紹，此前全國僅有十三四家銀行需要計提市場風險資本，但是新的辦法現在要求全部計提。

同時，對操作風險資本要求，從2012年開始分5年逐步達標，即2012年操作風險資本計量基本指標法的α值設定為10%，此后每年增加2%，到2016年過渡期結束時為18%。

“提高操作風險權重，主要是增強銀行操作風險管理，操作風險成本較高。第二是避免銀行風險資本計算方法的逆向選擇。”王勝邦表示。

針對上述資本充足率分母風險加權資產的風險權重新規，一位銀行業分析師向《每日經濟新聞》記者分析稱，《辦法》出臺可能會影響未來銀行業整體的資本充足率下降1個百分點左右。

“短期影響不大，長期影響不小。”王勝邦如是說道，“如果基于銀行還按照過去的經營模式，高速擴張規模主導，長期而言對銀行的影響是不小的。銀行應該進一步健全資產擴張的資本約束機制，銀行資產增長速度會有下降是符合監管預期的。”