中電集團原總會計師涉高淳陶瓷內幕交易案獲刑

2012年02月03日 10:03
來源：法制日報

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中國證監會經調查后認定,十四研究所并購、重組高淳陶瓷公司借殼上市的預案在公開前屬內幕信息。杜蘭庫因職務關系知悉該內幕信息,屬證券交易內幕信息的知情人

法院查實,杜蘭庫在這期間單獨操作買入,并在賣出后非法獲利2470351.38元。與劉乃華共同操作買入、賣出后非法獲利1739692.46元

作為一家大型國有企業的總會計師,手中掌握著企業的重要經濟命脈,不僅對集團企業的相關并購、重組以及企業上市的重大內幕“了如指掌”,還對高層決策有著至關重要的影響力。如果總會計師參與內幕交易,其影響及對企業的危害可見一斑。中國電子科技集團公司原總會計師杜蘭庫則走了這驚險的一步。

杜蘭庫及其妻子劉乃華內幕交易、泄露內幕信息案,曾被監察部、公安部、證監會通報,位列2011年黨員領導干部內幕交易4起典型案件之一。今日,審理此案的江蘇省無錫市中級人民法院法官向《法制日報》記者獨家披露了杜蘭庫內幕交易案詳情。

審核并購重組獲悉內幕信息

2009年1月,中電集團第十四研究所下屬的國睿集團有限公司,欲通過南京地區一家上市公司進行資產重組從而借殼上市,經時任南京市經濟委員會主任劉寶春牽線,就投資合作及收購2003年1月就在上海證券交易所掛牌上市的高淳陶瓷公司的國有股股份等事宜進行商談,雙方經商洽和實地考察,均表達了合作意向。

經過多方商談,雙方于2009年4月19日簽訂了《合作框架意向書》。4月20日,高淳陶瓷發布了《關于公司重大事項停牌公告》,宣布公司控股股東正籌劃重大資產重組事項,公司股票自4月21日起停牌。4月21日至5月21日期間,高淳陶瓷公司例行發布了《重大資產重組事項進展公告》、《復牌公告》等一系列公告。5月22日,高淳陶瓷股票復牌交易后價格上揚,連續10個交易日封于漲停。

身為中電集團總會計師,杜蘭庫全程參與了相關并購、重組項目的審核工作。

法院審理查明,2009年3月23日,杜蘭庫與中電集團財務部主任等人,到下屬的十四研究所等單位考察,當晚就聽取了有關依托南京地區股份制企業借殼上市,請求中電集團給予支持的匯報,并得知了擬借殼公司的詳細概況。

其間,杜蘭庫在陪同中電集團領導到南京出面協調相關收購重組事宜時,十四研究所擬借殼公司為南京地區的上市公司的信息得到確認。3月29日,杜蘭庫回到北京后,即利用匯報的相關概況在互聯網上進行檢索,得出唯一符合上述條件的就是高淳陶瓷公司。3月31日晚,相關信息得到進一步確認。

泄露內幕信息瘋狂購買股票

2009年4月1日,杜蘭庫將這一重要的“內幕信息”告知妻子劉乃華,認為可以購買高淳陶瓷股票獲利。次日,杜蘭庫就通過其個人股票交易賬戶買入了21000股高淳陶瓷股票,支付資金142986.61元。后由于考慮到參與收購、重組高淳陶瓷公司的相關工作,擔心名字出現在高淳陶瓷公司的股東名單中,遂于4月3日、4月13日、4月17日分4筆將上述股票全部拋出,賬面收益7514.39元。

此后,杜蘭庫逐步將個人股票交易賬戶中的資金分別轉入其所操控的親屬王靜、杜浩等人的股票交易賬戶中。4月7日,經劉乃華要求,再轉出20萬元至親屬李妍的股票交易賬戶中,用于購買高淳陶瓷股票。

從4月2日至4月20日,杜蘭庫還單獨操作劉乃華、杜浩、王靜的股票交易賬戶買入高淳陶瓷股票共計202000股,支付資金1399198.91元；杜蘭庫伙同劉乃華共同操作李妍的股票交易賬戶買入高淳陶瓷股票137100股,支付資金966946.91元。高淳陶瓷股票復牌后,杜蘭庫、劉乃華于6月5日至8日間,將上述高淳陶瓷股票陸續拋出,賬面收益達4202529.45元。

據查實,杜蘭庫在這期間單獨操作買入,并在賣出后非法獲利2470351.38元。與劉乃華共同操作買入、賣出后非法獲利1739692.46元。

法院還查明,同年4月初,劉乃華將從杜蘭庫處獲悉的,高淳陶瓷公司將要重組的信息泄露給趙麗梅、劉迺祥、劉宇斌,3人先后買入高淳陶瓷股票共計784641股,在高淳陶瓷股票復牌后拋出,非法獲利達12019744.91元。案發后,杜蘭庫、劉乃華退繳了全部違法所得。

中國證監會經調查后認定,十四研究所并購、重組高淳陶瓷公司借殼上市的預案在公開前屬內幕信息。杜蘭庫因職務關系知悉該內幕信息,屬證券交易內幕信息的知情人。內幕信息價格敏感期為2009年3月6日至4月20日。